[딜사이트경제TV 김국헌 기자] 한때 카드업계 3강이었던 롯데카드가 지난해에 이어 올해 상반기에도 전업 카드사 8곳 가운데 순이익 최하위를 기록했다. 업황 악화 속에 홈플러스의 기업회생 후폭풍으로 대손비용이 늘어난 탓이다. 

전업 카드사 순익 8위..연체율도 업계 2번째로 높아

롯데카드의 반기보고서와 경영공시에 따르면 올해 상반기 당기순이익은 전년동기대비 33.8% 감소한 416억원을 기록했다. 이는 전업 카드사 8곳 가운데 가장 적은 규모이며 순익 감소폭 역시 신한카드(35.0%)에 이어 2번째로 컸다. 

롯데카드 관계자는 "가맹점 수수료율 인하 및 홈플러스 기업회생절차 개시에 따른 미래 손실에 대비한 보수적 대손충당금 적립 확대가 영향을 미친 결과"라며 "조달구조 다변화 및 비용 효율화를 통해 중장기 수익성 개선을 지속해 나갈 계획"이라고 말했다.

서울회생법원이 올해 3월 4일 홈플러스의 기업회생절차를 개시하면서, 홈플러스 경영 실패 여파는 롯데카드에까지 악영향을 미쳤다. 롯데카드는 홈플러스 관련 채권에 대해 신용손실충당금을 적립했다. 상반기 신용손실충당금전입액은 4310억원으로 지난해 상반기 3768억원보다 14.4% 증가했다.

올해 초 786억원(3월 말 기준) 규모 팩토링 채권 부실이 발생한 점도 악영향을 미쳤다. 롯데카드의 상반기 팩토링 영업실적은 3409억원으로 지난해 상반기 2900억원에서 17.6% 증가했다.

대손비용이 늘었지만 대손충당금 적립비율은 도리어 떨어졌다. 지난해 6월 말 103.4%에서 올해 6월 말 101.7%로, 1.7%p 하락했다.

건전성 지표인 실질 연체율(대환대출 포함 1개월 이상 연체)은 전업 카드사 8곳 가운데 2번째로 높았다. 올해 1분기 1.94%에서 상반기 2.32%로 0.38%p 상승했다. 전업 카드사 8사 중 7곳이 1분기보다 상반기 연체율을 낮춘 데 반해, 롯데카드만 뛰었다. 특히 작년 상반기 연체율 1.80%와 비교하면 0.52%p 뛴 수치다. 고정이하채권비율도 지난해 6월 말 1.36%에서 올해 6월 말 2.37%로 1%p 넘게 치솟았다.

반면 수익성 지표인 총자산순이익률(ROA)은 소폭 개선됐다. 올해 상반기 말 0.42%로, 작년 상반기 말 0.40%에서 0.02%p 올랐다. 상반기 말 총 자산은 24조6022억원으로, 지난해 상반기 말 23조8850억원보다 3.0% 감소했다.

100% 자회사인 롯데 파이낸스 베트남은 올해 상반기 순이익 34억원을 달성해 지난해 상반기 순손실 128억원에서 흑자 전환했다.

홈플러스 익스포저 미미하지만...

올해 3월부터 기업회생 절차를 밟고 있는 홈플러스가 현금흐름 악화로 최근 전체 점포 125곳 가운데 15개 임대 점포를 순차 폐점하기로 결정했다. 홈플러스 대형 납품업체들이 정산 주기를 단축하거나 거래 한도를 축소했기 때문이다.

롯데카드의 홈플러스 익스포저(위험노출액)는 자기자본 대비 미미하지만 홈플러스가 매각될 때까지 회수가 불투명하다는 점이 문제다.

롯데카드는 올해 3월 31일 홈플러스 관련 부실채권 793억원이 발생했다고 공시했다. 부실대출 규모는 2월 말 자기자본의 2.2% 수준이다. 홈플러스 관련 채권 규모는 지난해 상반기 712억원이었으나, 올해 상반기 793억원으로 11.4% 증가했다.

롯데카드는 지난해 7월 홈플러스와 700억원 규모 기업구매 전용카드 약정을 맺었는데 700억원 한도 가운데 600억원을 사용한 상태다. 만기는 오는 10월 3일로 한 달 남짓 남았다.

안태영 한국기업평가 책임연구원은 신용평가 보고서에서 "홈플러스의 회생절차 개시 결정에 따라 법인카드 대금의 원활한 회수가 어려울 전망"이라며 "롯데카드가 1분기 일반 법인카드 대금 193억원에 대해 145억원의 충당금을 적립했다"고 짚었다.

이어 "3월 말 홈플러스 구매카드 결제대금은 600억원으로 2분기 이후 충당금을 적립할 예정"이라며 "구매카드 결제대금이 상거래채권으로 인정되더라도 상당 수준의 충당금 적립이 불가피하고, 회수에 시일이 소요될 전망"이라고 예상했다.